湖南农村信用社改革进展势头良好 存在问题不容忽视

    2003年6月，深化农村信用社改革在全国8省市拉开序幕，2004年下半年，湖南省也拉开了农村信用社改革试点工作，目前这一改革已先后在湖南省大部分地展开。农村信用社改革进展如何，改革后的农村信用社在支农方面还有哪些值得更加关注的地方，是社会各界一直关注的问题。为此，湖南省农调队组织对桃江、涟源、南县、新邵、宁远五个县进行了专项调查。调查结果表明，湖南省农村信用社改革试点工作进展顺利，向社会招募的股本金符合有关政策规定，各级政府及信用社员工对信用社改革持积极态度，入股社员和地方政府普遍对信用社的改革和发展充满信心。当然，改革中还遇到了一些问题有待进一步规范和改进。

    一、农村信用社改革进展顺利

    湖南省大部分地区农村信用社改革试点工作于2004年11月启动，从试点启动以来几个月的形势看，农村信用社改革进展顺利。

    （一）改革得到了各级政府的强力支持。首先是省、市、县三级政府高度关注和支持，有关领导多次专题听取农村信用社改革进展过程中的相关问题的汇报，对解决农村信用社改革过程中的问题提出具体指示，并敦促有关部门落实农村信用社改革政策，帮助农村信用社解决改革中的困难和问题，全力支持农村信用社的改革工作。其次是当地人民银行和银监部门就如何把握改革政策、如何落实考核指标、怎样获得票据发行以及如何尽快转换经营机制，提升农村信用社形象和增强抗风险能力等方面给予精心指导，确保改革的顺利推进。

    （二）改革得到入股社员的大力支持。调查的绝大多数入股社员对信用社改革试点工作持积极态度，南县调查的15名入股社员中，大多与信用社有过业务往来，有的与信用社建立了多年的业务关系，基本上知道信用社的性质和地位，对信用社的改革充满信心。该县华阁镇街道个体户盛迎春，在信用社的扶持下发家致富，与信用社的存贷关系长达10年之久，这次信用社向社会募集股金，他一次就入了10万元。当问及为什么要入股时，他说，“我相信信用社，入股不仅能分红，而且还能享受贷款优先、利率优惠政策。”

    （三）职能部门的积极工作为改革顺利打好了基础。以桃江县为例，桃江县信用联社改革工作组为搞好农村信用社改革，主要做了两个方面的工作：第一是抓好改革的基础工作。今年以来，为推动改革进程和确保改革的顺利进展，先后提出了2005年度改革目标、做好股东的稳定工作和落实股东政策、规范股金管理、有关改革扶持资金的管理、不良资产盘活和处置措施以及业务骨干的培训指导等意见和建议，这些意见和建议都经形成决议或规定。改革工作组根据这些决议、规定的要求，配合联社其他职能部门认真抓落实，抓督查，推动了改革目标的实现并确保了改革期间的稳定。第二是明确改革重点，认真扎实工作。该联社党组领导着力落实经营机制转换工作，改革工作组将工作重点转移到央行票据发行的考核工作上来：一是督促基层社逐项落实考核指标，限期达到考核目标；二是组织基层社业务骨干进行培训，就实现考核目标的办法措施和准确及时提供考核依据的方法、方式、要求进行具体指导；三是认真组织考核数据和资料，及时反映考核指标相关信息，为考核工作提供科学依据。目前桃江县信用联社顺利通过了各级人民银行的考核。

    （四）规范股金措施为改革继续深入奠定了基石。为了规范股金来源，各地农信社采取了系列措施。以南县为例，南县信用联社主要采取了以下措施：一是进一步提高农户入股面。要求全县农村信用社消除两种思想。一方面消除认为动员农户入股，思想工作难做，效果不明显思想；另一方面认为农户入股普遍额度较小，工作难度较大，怕麻烦的思想。要求面向农户深入开展宣传发动工作。正确把握宣传口径，做到引导不误导，理解不误解，使宣传发动工作始终贯穿于增资扩股工作的全过程，让广大农户家喻户晓。通过多种途径的宣传发动，激化农户踊跃向信用社入股。同时要求，农户入股面最终要达到70%以上。二是优化入股对象。一方面通过不断吸收农户小额股金，转移或置换部分大额股金。另一方面把增资扩股工作作为农村信用社一项长期的工作来抓，并且通过积极主动争取农户入股等途径，优化入股对象，优化入股额度，确保股金稳定。特别对于以套取信用社贷款为目的、不讲信用、不务正业的社员，要千方百计予以置换，取消其社员资格。

    在增资扩股宣传发动工作中，南县上下统一了宣传口径，所有宣传口号、标语、横幅、传单等宣传内容和方式都经益阳银监分局审查，宣传资料由县联社统一印发。在宣传中，向社员（股东）客观宣传了股本金性质，特别在向股东宣传盈利分红前景以及可得到优惠服务的同时，在公布的招股说明书客观披露了农村信用社风险状况，对股东做出了必要的风险提示，同时对社员(股东)依法享受的权利和应尽的义务作了明文规定和公开宣传。坚持“入股自愿、风险自担、服务优惠、利益共享”的原则募集股金。在宣传过程中，对退股条件作了如下规定:社员（股东）提出退股申请；持满三年并转让所持全部投资股；经理（董）事会同意。存在下列情况之一的不得办理退股：农村信用社当年亏损；农村信用社资本充足率未达到规定要求或退股后达不到要求；投资股不得退股。

    二、改革中农村信用社变化显著

    （一）增资扩股工作进展顺利。根据改革要求，各地信用社合理合规地开展了增资扩股工作。自去年11月19日南县县委、县政府主持召开南县深化农村信用社改革试点工作会议后，各乡镇相继成立了深化农村信用社改革试点工作领导小组，先后以乡镇为单位召开了农村信用社增资扩股动员大会。不少信用社将增资扩股动员大会向村组推进，由村干部主持召开向信用社入股现场会，信贷员、村干部、组长发动全村党员、村民入股。通过全县上下联动，广泛深入开展宣传发动工作，增进了社会各界及广大农民对农村信用社的认识，激化社会各界和广大农民入股的热情。到去年12月末，仅40天时间，南县农村信用社就向社会募集股金13384万元，完成计划任务102.1%，年末资本充足率达6%以上；新增入股社员14698户，其中入股农户14126户、金额达3769万元，分别占入股户数和金额的96%和29%，农户入股面达11%。调查的5个社，基本上都完成募股任务，其中荷花完成107.2%、华阁完成106.7%、北河口完成103%、三岔河完成100.1%、茅草街完成99%。

    涟源市规定，涟源市这次增资扩股设置自然人和法人股。自然人入股每一股不少于500股（元），法人入股每一股不少于10000股（元）。按持股比例，自然人持股不少于股本金额的50%，单个法人持股不超过股本金总额的5%，单个自然人持股不超过股本金总额的5‰。股金分为投资股和资格股。资格股是取得社员（股东）资格必须缴纳的基础股金，是社员获得农村信用社贷款优惠服务的前提条件。投资股是社员（股东）在基础股之外投资分成的股金。资格股在满足一定条件可以退股，而投资股不能退股，但可以转让、继承和赠予。资格股在股东大会投票时，实行一人一票。投资股根据股权大小确定票权，自然人股东每增加1000股（元）增加一个投票权，法人股东每增加10000股（元）增加一个投票权。目前涟源市农村信用社共有股本金2.6739亿元，比年初增加2.2403亿元，完成了改革所要求的扩股增资任务。

    （二）业务发展快，存贷量大幅度增加。由于改革措施到位，今年上半年，各地农信社存贷量大幅度增加。截止六月底，宁远县农村信用社各存款余额达64921万元，比上年底净增6555万元，比上年同期净增额增加528万元，完成市联社分配全年净增任务的72.32%。其中：低息存款余额23043万元，比上年底净增3341万元，完成市联社分配全年净增任务的81.9%。贷款余额达41189万元，比上年底增加1804万元。桃江县上半年各项存款净增长15336万元，是前三年增长总额的5倍，累计投放贷款25572万元。经查违规操作得到控制，风险系数明显降低，各项收入2104万元，同比增加340万元。今年上半年，南县农村信用社各项存款净增6257万元，比去年同期增加2484万元，增幅达66%，完成全年任务的125%；贷款净投23834万元，同比增加10062万元，增长73%，其中投放与“三农”有关的贷款17856万元，占今年净投各项贷款的75%，同比增加7179万元，增长67%；实现各项收入1614万元，其中完成利息收入1170万元，同比增加695万元，整体盈余36万元，减亏增盈424万元，减亏幅度达109%。全县21个信用社实现盈余的社有17个，同比增加15个。就调查的南县5个社情况来看，各项业务与改革前相比，都有明显发展。一是存款稳步发展。今年1至6月，5 个社净增各项存款1118万元(见下表)，比去年同期增加734万元，调查的5个社，均实现大幅度增长。二是资金实力明显增强。主要表现在贷款投放能力增强。今年前6个月，5社净投各项贷款4408万元，同比增加1802万元，增长69%。三是收入大幅增加。5社今年1至6月实现利息收入231万元，同比增加138万元，增长148%。四是减亏增效步伐跨大。去年1至6月，5社共计亏损65万元，亏损社达5个，亏损面达100%；今年1至6月，5社却实现盈余2万元，盈余社达4个，盈余面达80%，减亏幅度达103%。

    （三）不良贷款比率有所下降。各地农信社着重转换经营机制，支农服务和内控管理得到加强，今年以来，根据改革试点方案提出的要求和目标，各地信用联社认真研究完善了信贷、财务、人事、内审、内控等一系列制度，经营行为日趋规范，存贷结构进一步优化。据调查，在不良资产置换以后，上半年桃江县农村信用联社资本充足率达6 %，清收不良贷款的工作已全面展开，并取得初步成效，上半年净压缩不良贷款280万元，新增不良贷款得到控制。上半年，宁远县农村信用联社不良贷款余额为8097万元，比年初减少4769万元。扣出专项央行票据置换的3620万元后，实际减少1149万元。完成市联社全年压缩任务807万元的142.38%。不良贷款占贷款总额的19.66%，比年初下降13.01个百分点。

    （四）信用环境逐步得到改善。过去，不管是农民还是干部职工，曾出现过只贷不还现象，经过改革，信用环境逐步得到改善。宁远信用联社通过规范信贷行为，信贷资产质量有所提高。上半年，共上报贷款30人次，上报贷款金额1895万元，杜绝发放贷款6人次，金额370万元，占信用社上报贷款总额的19.53%。

    （五）农村金融的职能作用进一步加强。各地农村信用社在改革中坚持为农民、农业、农村经济服务的办社宗旨，加强自身建设，提高经营管理水平，充分发挥农村金融职能作用，为经济发展起了重要作用。

    今年年初，涟源市信用社投放各项贷款1.2亿元，帮助辖区农户开展春耕备耕工作。涟源农村信用社通过对全市农户所需的种子、农药、农机工具等生产资料进行全方位的摸底调查，今年初对春耕备耕资金做出了预测，尽量满足农户资金需求。按照“小额放活、大额从严、以农为主、开拓县域”的信贷方针，结合县域经济特点，大胆抢占农村市场。其具体措施是大力推进农户小额信用贷款和农户联保贷款。即对5000元以下的小额贷款一律实行信用贷款；对超过小额信用贷款额度需求的，鼓励采取3到5户农户联保办法。同时，他们积极采取送贷上门，现场办贷等信贷方式，及时将春耕备耕资金送到农民手中。他们采取的这些措施，改变了农民告贷无门的状况，受到广大农民的欢迎。至4月底止，净放支农贷款1.2亿元，占净放各项贷款的96%。　如龙塘乡信用社，今年来把支持全乡的春耕生产作为信贷工作的重头戏来抓。为确保支农资金及时足额到位，该社积极筹措支农资金。至3月底止，共组织资金1464万元，完成年初计划的160%。

    南县农村信用联社贷款发放进一步坚持为农业、为农民、为农村经济发展服务的宗旨，充分体现以“支持社员为主、支持农民为主、支持农业和农村产业结构调整为主”的方针，大力推广农户小额信用贷款，对发展前景好、效益好、信誉佳的本地工商户给予适度扶持。从对5个基层社调查了解的情况看，基本坚持了以上原则。到6月末，5社共计投放给入股社员贷款3549.7万元，占净投各项贷款的80.5%，基本满足入股社员贷款需求。按贷款投向分，其中农户贷款净投2515万元，比上年同期增加774万元；农业经济组织贷款净投184万元，同比增加12万元；农村工商业贷款净投1287万元，同比增加911万元；其它贷款净投422万元，同比增加105万元。

    （六）员工的紧迫感和忧患意识普遍增强。各地农村信用联社自去年年底进入改革试点工作以来，广大员工都积极响应，坚决拥护改革，普遍认为改革势在必行，并且相信一定能够推动信用社管理加强、业务向前发展，对信用社的改革充满信心，改革试点工作在信用社内部产生较大影响。从调查座谈的20名信用社员工来看，改革后各信用社的劳动纪律明显增强。改革前，部分信用社的部分员工劳动纪律松弛，轮流请假、迟到早退等现象屡见不鲜，员工思想涣散，得过且过，信用社多次整改不见效果。改革试点工作全面铺开以来，劳动纪律得到整治，上班迟到早退、轮流请假的现象没有了，各网点上班秩序井然，员工精神面貌一新。

    三、农村信用社改革瓶颈仍需继续克服

    （一）完善法人治理结构困难重重。完善法人治理结构是现代企业制度的客观要求，也是农村信用社改革发展的必然趋势，因此，农村信用社必须按照现代企业制度的要求，形成决策、执行、监督相互协调，相互制衡的组织体系和保障体系，来确保国家“花钱买机制”的意图得到实现。而目前农村信用社要形成这样的组织体系和保障体系还存在较大的阻碍：一是表现在思想观念上。决策、执行、监督三者分离，实际上是职责的分离，是权力的分散制衡，三者之间谁都不能超越或违反各自职责，也不能独断专行。目前，在农村信用社管理层仍然能够体现计划经济体制下管理模式的烙印，由于这种模式所产生的认知惯性将导致在一定时期内职责替代、职责混淆、职责倒置等现象一定程度的存在；二是表现在用人机制上。完善法人治理结构自然要引入市场化的人事制度和用工制度，并建立公正、公平、透明的高级管理人员的产生和评价机制，而目前农村信用社“铁交椅”、“铁饭碗”现象，能上不能下、能进不能出现象以及评价程序、标准模糊等问题没有得到根本的改变；三是表现在内控制度上。无论决策、执行、还是监督，都必须有严格的程序和要求，如何按照现代企业制度的要求找准切入点，从而建立合法的、系统的、全面的、持续的内部控制是完善法人治理结构必然涉及的课题。而目前农村信用社对已有的管理制度缺乏清理、整合和修订，对适合现代企业管理的制度缺乏研究和尝试，有关部门对建立这些制度缺乏及时、有效的指导。

    （二）不良贷款清收难度大。2002年底，桃江县不良贷款总额为29240万元，占各项贷款的64.5％，2004年末不良贷款总额为30039万元，比2002年末增加799万元，虽通过注入增量，扩大规模稀释，占比仍高达52%。根据央行票据兑付的要求，两年之后不良贷款占比必须下降到32%以下。如果继续采取增量稀释来降比，既不现实，也不符合改革要求。至6月底止，宁远县信用联社不良贷款余额达8097万元，占贷款总额的19.66%。置换出来的不良贷款，清收力度不大。去年，宁远县对机关行政事业单位职工贷款进行清收，总额一千万元的贷款只清收回158万元，仅占10%左右。

    （三）贷款面窄、贷款难现象仍将存在。自农村信用社改革以来，由于受多种因素的影响，部分农民对信用社的改革存在疑虑，他们反映，目前仍然存在贷款困难现象。据桃江县百户农户调查，今年上半年，农民从银行、信用社人均贷款只有5.11元，比去年同期的40.21元，减少35.1元，下降87.3%。如大栗港镇铁锚村部分农民反映：一些没有入股的农民，信用社不予贷款。

    据调查，农村信用社改革后贷款面窄、贷款取得难、贷款难发放主要是由于：一是贷款涉及面窄、辐射面小。为控制贷款风险，各信用社针对农户建立信用档案，实行信用户管理，信用社的贷款主要面向信用户，但信用户只是广大农户中的很少一部分，大部分农户很难贷到款。二是信用社贷款种类单一，农民发展副业所需资金贷款难。信用社针对农民的主要是小额贷款，这种小额贷款的期限大多为1年，贷款额度各社不尽相同。但这些小额贷款只能用于农民的生活或现有农业生产的周转资金，一些大额的、期限较长的贷款很难办理。三是农村信用社是金融机构中唯一能够高息存贷的，因而贷款利率最高。这样，本应受到照顾的弱势群体，倒过来得到了如此不公正的待遇。由于贷款利息高，受偿还能力的制约，信用社不敢贷款给部分农户。据南县20个农户的调查，一半以上农户都表示需要生产资金贷款，但由于偿还能力的问题而不能得到贷款扶持。

    （四）经营机制转换难度较大。农村信用社转换经营机制就必须明确农村信用社的市场定位，明确农村信用社的管理重点和发展方向。第一，根据农村信用社性质，农村信用社应定位农村，服务“三农”，但据桃江县调查，在贷款市场方面，传统农业所需支持量每年在1500万元左右，种养业在4000万元左右。随着农村信用社资金势力的不断增强，根据农村产业结构特点，信用社有很大一部分贷款重点必须向民营经济转移，而信用社如何从传统的经营模式和框架中摆脱出来，以确立适应民营经济特点的新的经营管理模式则需要一个长期的过程；第二，农村信用社的管理重点应当是风险控制，而民营企业的发展虽然较快，但目前尚缺乏市场规则的有效调整，同时民营经济主体尚未形成健康的信誉体系，农村信用社对民营经济信贷风险的控制还需要作长期的探索；第三，农村信用社服务的对象是农民这一特殊群体。当前，农民的经营呈小规模、分散性的特点，小生产与大市场的矛盾十分突出，大部分产品档次低，科技含量不高，信息不对称与农村信用社市场化经营所产生的信贷风险，以及如何做强、做大龙头企业，加快农业产业化发展，这些都需要通过深化农村金融体制改革来进一步调整。

    四、农村信用社改革到位仍需多方努力

    （一）各级政府要为信用社改革和发展创造优良的环境。废除和制止少数部门出台针对农村信用社的限制性、歧视性做法，鼓励和引导将农村政策性业务交由农村信用社办理，特别是财政性、事业性单位的存款引导其存入信用社。同时建议银监会要会同有关部门加快研究邮储资金适当返还农村的办法，制止金融机构的不正当竞争，让支农资金不外流，增强信用社的支农后劲。

    （二）深化产权制度改革，完善法人治理结构。经过一段时间的改革试点，农村信用社的产权制度框架已经初步形成。下一步要将工作重点转向建立合理、科学、有效的法人治理结构。一是进一步完善股权设置。结合当地实际，合理确定入股起点，积极吸收种养殖大户、私营业主、企业法人等有能力、有愿望参与农村信用社管理的投资人入股，提高农村信用社的决策和管理能力。既要防止因股权过于集中被少数大股东控制，又要防止因股权过于分散被内部人控制的现象发生。二是按照现代企业制度的要求，进一步健全法人治理结构，明确职责分工，形成决策、执行、监督相互制衡的治理结构。要解放思想，大胆创新，努力探索符合我国农村和农村信用社实际的有效治理结构。三是进一步加强制度建设，科学合理地制定有关工作程序和议事规则，增加决策透明度，提高运行效率。

    （三）加大清收盘活力度，提高农信社经营效益。由于历史的原因，湖南省大部分地区农村信用社的资产质量不容乐观。盘活贷款存量，改善信用社资产质量，是湖南省农信社目前重中之重的首要工作。各地要继续组织完善好有关清收盘活的做法和奖惩制度，逐级分解落实不良贷款任务，责任到人，专项考核，进一步加大行政的、经济的、法律的清收盘活的力度。同时，在实际工作中，坚持以效益为中心，从各个经营环节上下苦功，在依法合规经营的基础上，稳扎稳打，不断优化资产结构，锁定不良贷款存量，大力减少不合理资金占用，同时积极开办新的业务品种，使农村信用社的资产多元化，全面提高资产盈利水平，实实在在地把经营效益提高到一个新水平。

    （四）改善农村金融服务，加大金融支农力度。农村信用社要进一步改善农村金融服务，加大金融支农力度。无论采取何种产权模式，选择何种组织形式，都要坚持服务“三农”的经营方向，信贷资金大部分要用于支持本地区农业和农民，即使是实行了股份制改造的机构，也要根据当地农村产业结构状况，确定一定比例的资金用于支农。要加大推广农户小额信用贷款的力度，进一步完善农户联保贷款办法，健全、完善农村信用社资金结算体系，大力发展银行卡等现代支付工具，不断探索代理保险、证券、委托理财、信息咨询服务等新的金融支农服务方式。在支持农业的同时，适当提高向当地工商业增加信贷投放的力度。增大向风险较低的消费信贷的投放力度，积极开展信贷创新，优化信贷质量。要建立自己的结算网络，要以县（市）联社为中心建立信用社同城清算网络，灵活调剂各信用社之间的资金余缺，尽快建立农村信用社省辖结算系统，并在此基础上逐步形成相对独立的全国联行结算系统，拓宽融资渠道，实现网络化兑汇，异地存取，快速兑汇。

    （五）转变观念，整合人力资源。加快发展是农村信用社摆脱困境、赢得主动的第一要务。因此一定要加强学习培训，不断提高工作人员素质。一是制定计划，组织人员系统地学习有关金融业务知识和法律知识，提高员工专业水平；二是理论联系实际，认真学习案例，调查研究，在学习中提高，在实践中创新；三是及时总结和推广清收工作的成功经验，表彰先进人物，打造一支团结拼搏、学习创新的团队。四是坚持以人为本，强化人本管理理念，继续做好员工的再教育工作，大力弘扬以“敬业”为核心的思想理念，造就一支具有“勤奋、忠诚、严谨、开拓”精神的员工队伍。

承办：农调队
执笔：龙立珍
核稿：周碧红